מה ההבדל בין יורש למוטב

מה ההבדל בין יורש למוטב?

כאשר אדם מתכנן את עיזבונו, עליו להבין את ההבדל בין "יורש" לבין "מוטב". מדובר בשני מושגים משפטיים שונים, שלכל אחד מהם השלכות משמעותיות על אופן חלוקת הרכוש לאחר הפטירה.

מיהו יורש?

יורש הוא אדם (או גוף) המוגדר בצוואה כיורש של המצווה, או במקרה שאין צוואה – יורש על פי חוק הירושה. היורש מקבל את חלקו בעיזבון בהתאם להוראות הצוואה או לחלוקה הקבועה בחוק. הירושה מתבצעת רק לאחר פטירת המוריש, ולא ניתן להוריש נכסים באופן אוטומטי במהלך החיים ללא מסמך משפטי מתאים.

מאפיינים של יורש:

1. ירושת הנכסים כפופה להליכי צו ירושה או צו קיום צוואה.

2. ניתן להתנגד לחלוקת הירושה אם קיימות עילות משפטיות לכך.

3. היורש מקבל את זכויותיו וחובותיו של המוריש על פי הדין, לרבות חובות פיננסיים של המנוח (שישלמו מותך הכספים שירש. מזכירים שיורשים לא יכולים לרשת רק חובות ולא משלמים את חובות העיזבון מהכיס שלהם).

מהו מוטב?

מוטב הוא אדם (או גוף) שהוגדר מראש כמקבל תשלומים או זכויות מחוזים פיננסיים כמו ביטוח חיים, קרנות פנסיה או קופות גמל. במקרה של פטירת בעל הפוליסה, הכספים מועברים ישירות למוטב (בעיקרון ללא צורך בצו ירושה או בצו קיום צוואה, אבל בפועל יש צורך ונרחיב בהמשך).

חשוב להבין - לפי חוק הירושה (סעיף 147) הכספים האלה הם לא חלק מעזבון של אדם (!) לכן בהעדר צוואה העיזבון יתחלק לפי חוק הירושה והזכויות בעלות המוטבים, יתחלקו למוטבים (כן, גם אם המוטבת היא הגרושה מהנישואין הראשונים). 

אם יש צוואה - תלוי אם הצוואה התייחסה לזכויות האלה או לא. אם היא לא התייחסה לזכויות האלה, אנחנו למעשה נמצאים במצב כמו שתיארנו למעלה (ירושה לפי חוק הירושה), אם הצוואה כן התייחסה לקופות ולקרנות בד"כ יילכו לפי הצוואה (תלוי בניסוח הצוואה). 

לאור זאת בפועל בטרם העברת כספים של מוטב, אם הוגשה בקשה למתן קיום צוואה, חברת הביטוח מבקשת להמתין עד למתן צו קיום צוואה כדי לדעת האם לשלם את הכסף למוטב או לזוכה עפ" הצוואה. 

לכן, כיום יש צורך להציג צו ירושה או צו קיום צוואה כדי לקבל זכויות כמוטב. 

חוק הירושה קובע ש

מאפיינים של מוטב:

1. קביעת מוטב נעשית במסגרת הסכם חוזי, ללא קשר לצוואה.

2. הכספים מועברים ישירות למוטב מבלי שייכנסו לעיזבון.

3. קשה יותר לערער על מינוי מוטב, אלא במקרים מיוחדים כמו הוכחת השפעה בלתי הוגנת.

ההבדלים המרכזיים בין יורש למוטב:

כיצד לבחור בין ירושה למוטבים?

כאשר אדם מתכנן את עיזבונו, עליו לקחת בחשבון האם הוא מעוניין שהנכסים יחולקו באמצעות צוואה או ישירות דרך מנגנון של מינוי מוטבים. שילוב נכון בין שתי השיטות יכול למנוע מחלוקות ולייעל את תהליך העברת הרכוש ליורשים.

סיכום

הבחירה בין יורש למוטב היא קריטית בתכנון ההורשה. ירושה מצריכה הליכים משפטיים אך מעניקה שליטה רחבה יותר, בעוד שמינוי מוטבים מאפשר העברת כספים מהירה ופשוטה. כדי לוודא שהתכנון נעשה בצורה נכונה, מומלץ להיוועץ בעורך דין המתמחה בתחום הירושה.